Excel ACCRINTM işlevi nasıl kullanılır -

Özet

Excel ACCRINTM işlevi, vadesinde faiz ödeyen bir menkul kıymet için tahakkuk eden faizi döndürür (yani yalnızca bir kez faiz ödeyen).

Amaç

Vade sonunda tahakkuk eden faiz alın

Geri dönüş değeri

Tahakkuk eden faiz

Sözdizimi

= ACCRINTM (id, sd, oran, parite, (temel))

Argümanlar

  • id - Menkul kıymetin ihraç tarihi.
  • sd - Menkul kıymetin takas tarihi.
  • oranı - Yıllık kupon oranı.
  • par - Güvenliğin nominal değeri.
  • temel - (isteğe bağlı) Gün sayısı temeli (aşağıya bakın, varsayılan = 0).

Sürüm

Excel 2003

Kullanım notları

Finans alanında tahvil fiyatları "temiz" olarak belirtilir. Bir tahvilin "temiz fiyatı", ihraç tarihinden itibaren tahakkuk eden faizi veya en son kupon ödemesini içermez. Bir tahvilin "kirli fiyatı", tahakkuk eden faizi içeren fiyattır. ACCRINTM işlevi, vadesinde dönemsel olarak ödeme yapan (yani yalnızca bir kez faiz ödeyen) bir tahvil için tahakkuk eden faizi hesaplamak için kullanılabilir.

Tarih konfigürasyonu

Varsayılan olarak, ACCRINTM ihraç tarihinden ödeme tarihine kadar tahakkuk eden faizi hesaplayacaktır. İhraç tarihinden vade tarihine kadar olan toplam faizi hesaplamak istiyorsanız takas tarihi yerine tedarik vade tarihi.

Misal

Gösterilen örnekte,% 5 kupon oranlı bir tahvil için tahakkuk eden faizi hesaplamak istiyoruz. Çıkış tarihi 5 Nisan 2016, takas tarihi 1 Şubat 2019 ve vade tarihi 15 Nisan 2026'dır. İhraç tarihinden takas tarihine kadar faiz tahakkuk ettirilmesini istiyoruz. F5'teki formül:

=ACCRINTM(C7,C8,C6,C5,C10)

Bu girişlerle, ACCRINTM işlevi, para birimi numarası biçimi uygulanarak 141.11 $ döndürür.

Tarihleri ​​girme

Excel'de tarihler seri numaralarıdır. Genel olarak, geçerli tarihler girmenin en iyi yolu, örnekte gösterildiği gibi hücre referanslarını kullanmaktır. Geçerli tarihleri ​​doğrudan bir işlevin içine girmek için TARİH işlevini kullanabilirsiniz. Örnek olarak, aşağıdaki formülde tüm değerler kodlanmıştır. TARİH işlevi, iki gerekli tarihin her birini sağlamak için kullanılır:

=ACCRINTM(DATE(2016,4,5),DATE(2019,2,1),0.05,1000,0)

Temel

Temel bağımsız değişken, günlerin nasıl sayılacağını kontrol eder. ACCRINTM işlevi 5 seçeneğe (0-4) izin verir ve varsayılan olarak sıfırdır, bu da US 30/360 temelini belirtir. Wikipedia hakkındaki bu makale, mevcut sözleşmelerin ayrıntılı bir açıklamasını sağlar.

Temel Gün sayısı
0 veya atlandı ABD (NASD) 30/360
1 Gerçek / gerçek
2 Fiili / 360
3 Fiili / 365
4 Avrupa 30/360

Notlar

  • Excel'de tarihler seri numaralarıdır.
  • Tüm tarihler ve temel tamsayılara kesilir.
  • Tarihler geçersizse (yani gerçekte tarih değilse) ACCRINTM # DEĞER!
  • ACCRINTM şu durumlarda #SAYI döndürür:
    • düzenleme tarihi> = takas tarihi
    • oran <0 veya par <= 0
    • Temeli aralık dışı

Ilginç makaleler...