Excel ACCRINT işlevi nasıl kullanılır -

Özet

Excel ACCRINT işlevi, dönemsel faiz ödeyen bir menkul kıymet için tahakkuk eden faizi döndürür

Amaç

Tahakkuk eden faiz periyodik olarak alın

Geri dönüş değeri

Tahakkuk eden faiz

Sözdizimi

= ACCRINT (id, fd, sd, oran, parite, sıklık, (temel), (hesap))

Argümanlar

  • id - Menkul kıymetin ihraç tarihi.
  • fd - Menkul kıymetin ilk faiz tarihi.
  • sd - Menkul kıymet takas tarihi.
  • oran - Menkul kıymetin faiz oranı.
  • par - Güvenliğin nominal değeri.
  • freq - Yıllık kupon ödemeleri (yıllık = 1, altı aylık = 2; üç aylık = 4).
  • temel - (isteğe bağlı) Gün sayısı temeli (aşağıya bakın, varsayılan = 0).
  • calc - (isteğe bağlı) Hesaplama yöntemi (aşağıya bakın, varsayılan = DOĞRU).

Sürüm

Excel 2003

Kullanım notları

Finans alanında tahvil fiyatları "temiz" olarak belirtilir. Bir tahvilin "temiz fiyatı", ihraç tarihinden itibaren tahakkuk eden faizi veya en son kupon ödemesini içermez. Bir tahvilin "kirli fiyatı", tahakkuk eden faizi içeren fiyattır. ACCRINT işlevi, dönemsel faiz ödeyen, ancak tarih yapılandırmasına dikkat eden bir menkul kıymet için tahakkuk eden faizi hesaplamak için kullanılabilir.

Tarih konfigürasyonu

Varsayılan olarak, ACCRINT, ihraç tarihinden itibaren tahakkuk eden faizi hesaplayacaktır. Takas tarihi ilk dönemdeyse bu işe yarar. Ancak, takas tarihi ilk dönemde değilse, muhtemelen ihraç tarihinden itibaren tahakkuk eden toplam faizi değil, son faiz tarihinden (önceki kupon tarihi) itibaren tahakkuk eden faizi istersiniz. Geçici bir çözüm olarak, buradaki makaleye göre:

  • ihraç tarihini önceki kupon tarihine ayarla
  • ilk faiz tarihini önceki kupon tarihini ayarla

Not: Microsoft belgelerine göre hesaplama yöntemi, takas tarihi> ilk faiz olduğunda tahakkuk eden toplam faizin nasıl hesaplanacağını kontrol eder. Temerrüt DOĞRUDUR ve ihraç tarihinden ödeme tarihine kadar tahakkuk eden toplam faizi döndürür. Hesaplama yönteminin YANLIŞ olarak ayarlanmasının, tahakkuk eden faizi ilk_faizden ödeme tarihine döndürmesi beklenir. Ancak, bu davranışı üretemedim. Bu nedenle aşağıdaki örnekte, ihraç tarihi ve ilk faiz tarihi önceki kupon tarihine ayarlanmıştır (yukarıda açıklandığı gibi).

Misal

Gösterilen örnekte,% 5 kupon oranlı bir tahvil için tahakkuk eden faizi hesaplamak istiyoruz. Veriliş tarihi 5 Nisan 2018, takas tarihi 1 Şubat 2019 ve son kupon tarihi 15 Ekim 2018'dir. 15 Ekim 2018'den 1 Şubat 2019'a kadar tahakkuk eden faiz istiyoruz. F5'teki formül:

=ACCRINT(C9,C9,C8,C6,C5,C12,C13,TRUE)

Bu girişlerle, ACCRINT işlevi, para birimi sayı biçimi uygulanarak 14.72 $ döndürür.

Tarihleri ​​girme

Excel'de tarihler seri numaralarıdır. Genel olarak, geçerli tarihler girmenin en iyi yolu, örnekte gösterildiği gibi hücre referanslarını kullanmaktır. Geçerli tarihleri ​​doğrudan bir işlevin içine girmek için TARİH işlevini kullanabilirsiniz. Örnek olarak, aşağıdaki formülde tüm değerler kodlanmıştır. TARİH işlevi, gerekli üç tarihin her birini sağlamak için kullanılır:

=ACCRINT(DATE(2018,10,15),DATE(2018,10,15),DATE(2019,2,1),0.05,1000,2,0,TRUE)

Temel

Temel bağımsız değişken, günlerin nasıl sayılacağını kontrol eder. ACCRINT işlevi 5 seçeneğe (0-4) izin verir ve varsayılan olarak sıfırdır, bu da US 30/360 temelini belirtir. Wikipedia hakkındaki bu makale, mevcut sözleşmelerin ayrıntılı bir açıklamasını sağlar.

Temel Gün sayısı
0 veya atlandı ABD (NASD) 30/360
1 Gerçek / gerçek
2 Fiili / 360
3 Fiili / 365
4 Avrupa 30/360

Notlar

  • Excel'de tarihler seri numaralarıdır.
  • Tüm tarihler artı sıklık ve temel tamsayılara kesilir.
  • Tarihler geçersizse (yani gerçekte tarih değilse) ACCRINT # DEĞER!
  • ACCRINT şu durumlarda #SAYI döndürür:
    • düzenleme tarihi> = takas tarihi
    • oran <0 veya par <= 0
    • frekans 1, 2 veya 4 değil
    • Temeli aralık dışı

Ilginç makaleler...